Doi administratori de societăți comerciale au fost trimiși în judecată pentru evaziune fiscală în urma unui dosar uriaș de corupție fiscală în industria tutunului. Prejudiciul adus statului român se ridică la peste 36 de milioane lei (aproximativ 7,2 milioane euro), după ce au scos din antrepozite fiscale 2,66 milioane de pachete de țigări fără plata accizelor datorate.

Parchetul de pe lângă Tribunalul Bucuresti a finalizat rechizitoriul și a trimis dosarul la Judecătoria Sectorului 2 București pe 5 decembrie 2025, conform unui comunicat oficial consultat de HotNews.ro.

Mecanismul fraudei: 53 de milioane de țigări scoase ilegal din antrepozite

Potrivit anchetatorilor, cei doi inculpați au orchestrat o schemă complexă de evaziune fiscală în perioada 12-14 mai 2025. În calitate de administratori de fapt ai unei societăți comerciale autorizate ca antrepozit fiscal, aceștia au livrat către o altă societate comercială, distribuitoare de produse din tutun, cantitatea totală de 2.661.000 pachete de țigări (53.220.000 bucăți țigarete).

Tranzacțiile au fost efectuate în baza a 10 facturi fiscale, în valoare totală de 53.561.006,20 lei (inclusiv TVA). Însă, operațiunea s-a desfășurat fără ca cei doi să plătească efectiv valoarea accizelor către bugetul de stat, în cuantum total de 36.613.763,40 lei - suma care reprezintă prejudiciul nerecuperat al statului român.

Schema infracțională: Lanț de societăți controlate prin persoane interpuse

Procurorii au descoperit că inculpații au implementat un mecanism sofisticat menit să eludeze plata obligațiilor fiscale. Schema presupunea:

Vânzarea și livrarea succesivă a țigărilor, chiar în aceeași zi, de la un antrepozit fiscal la altul (între care se aplică regimul suspensiv de accize), urmată de transferul către alte două societăți autorizate drept distribuitori de băuturi și produse din tutun.

Controlul asupra întregului lanț tranzacțional: Toate societățile implicate erau controlate de inculpați, fie direct, fie prin intermediul unor persoane interpuse.

Funcționarea într-un singur imobil: Deși niciuna dintre societățile implicate nu avea sediul social sau puncte de lucru înregistrate oficial acolo, toate funcționau de fapt într-un singur imobil situat în București.

Premeditarea și acoperirea urmelor

Anchetatorii au stabilit că inculpații au acționat cu premeditare, luând măsuri pentru a-și șterge urmele:

Retragerea din poziții administrative: Anterior începerii activității infracționale, cei doi s-au ocupat să nu mai figureze drept administratori la societățile implicate în mecanism.

Schimbarea administratorilor cu persoane interpuse: Cu doar 17 zile înainte de a începe activitatea infracțională, după obținerea autorizației de antrepozit fiscal de depozitare, cei doi inculpați au schimbat administratorul societății comerciale unde urma să fie plasată sarcina fiscală cu o persoană interpusă, fără ocupație, fără studii, fără pregătire, cu o condiție financiară precară și care nu avea nicio putere decizională.

Aceeași persoană interpusă a fost numită și administrator al societății intermediare care a achiziționat țigările de la antrepozitul fiscal.

Un model repetat: Înființare, acumulare de datorii, faliment

Procurorii susțin că cei doi inculpați au implementat și dezvoltat un sistem prin care evită sistematic plata obligațiilor fiscale datorate bugetului de stat. Acest sistem presupune:

• Folosirea unui număr mare de societăți comerciale controlate direct sau prin intermediul unor persoane interpuse

• Mutarea activității comerciale de pe o societate pe alta

• Cesiunea creanțelor de pe o societate pe alta

• Înființarea de noi societăți

• Acumularea unor datorii imense către bugetul de stat

• Declararea insolvenței sau falimentarea societăților fără plata sumelor de bani datorate bugetului de stat

Scopul final era plasarea sarcinii fiscale pe una dintre firmele controlate de ei, urmată de intrarea în faliment și radierea fără ca datoriile să fie achitate.

Măsuri asigurătorii: Sechestru de peste 5 milioane lei

În vederea recuperării prejudiciului, instanța a dispus măsuri asigurătorii asupra bunurilor celor doi inculpați și ale părții responsabile civilmente:

Sechestru asupra bunurilor mobile și imobile aparținând inculpaților

Poprirea sumelor din conturile bancare deținute de aceștia

Până în prezent, sechestrele au fost instituite efectiv asupra a:

• 11 bunuri imobile în valoare totală de 5.525.038 lei

• 2.062.250 pachete de țigarete

Context: Evaziunea fiscală în domeniul tutunului

Evaziunea fiscală în domeniul produselor accizabile, în special al tutunului, reprezintă o problemă semnificativă pentru bugetul de stat român. Accizele la țigări constituie o sursă importantă de venituri fiscale, iar evitarea plății acestora prejudiciază direct capacitatea statului de a finanța servicii publice esențiale.

Acest caz ilustrează sofisticarea crescândă a schemelor de evaziune fiscală, care folosesc lanțuri complexe de societăți comerciale și persoane interpuse pentru a ascunde responsabilitatea reală și a evita urmărirea penală.

Dosarul se află acum pe rolul Judecătoriei Sectorului 2 București, unde va fi analizat pe fond. Cei doi inculpați riscă pedepse severe pentru evaziune fiscală de proporții, în condițiile în care prejudiciul depășește pragurile legale pentru infracțiuni economice grave.